Постановление Правительства Новосибирской области от 15.03.2017 № 84-п
Об утверждении бюджетного прогноза Новосибирской области на период до 2030 года
ПРАВИТЕЛЬСТВОНОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 15.03.2017№ 84-п
г. Новосибирск
Об утверждении бюджетногопрогноза Новосибирской области на период до 2030 года
В соответствии с постановлением ПравительстваНовосибирской области от13.07.2015 № 257-п «О бюджетном прогнозе Новосибирской областина долгосрочный период» Правительство Новосибирской области п о с т а н о в л я е т:
1. Утвердить прилагаемый бюджетный прогнозНовосибирской области на период до 2030 года (далее – бюджетный прогноз).
2. Участникам стратегическогопланирования, осуществляемого на уровне Новосибирской области,руководствоваться показателями бюджетного прогноза.
3. Рекомендовать участникам стратегическогопланирования, осуществляемого на уровне муниципальных образований Новосибирскойобласти, учитывать показатели бюджетного прогноза.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложитьна первого заместителя Председателя Правительства Новосибирской области Знаткова В.М.
ГубернаторНовосибирской области В.Ф. Городецкий
УТВЕРЖДЕН
постановлениемПравительства
Новосибирской области
от 15.03.2017№ 84-п
БЮДЖЕТНЫЙ ПРОГНОЗ
Новосибирскойобласти на период до 2030 года
I . Общие положения
Бюджетный прогноз Новосибирской области на период до2030 года (далее – Бюджетный прогноз) разработан в соответствии сФедеральным законом от 28.06.2014 № 172-ФЗ «О стратегическомпланировании в Российской Федерации», положениями статьи 170.1 Бюджетногокодекса Российской Федерации, Законом Новосибирской области от27.12.2016 № 450-п.
II . Текущее состояние государственных финансовНовосибирской области
Экономическая ситуация в Новосибирской областивыглядит более устойчивой, чем в других регионах России.
Поступление доходов в областной бюджет Новосибирскойобласти в 2016 году составило 117,2 млрд. рублей, что на13,8% превышает уровень доходов 2015 года. При этом объем поступлений налоговыхи неналоговых доходов, составляющих основную часть областного бюджетаНовосибирской области, по сравнению с уровнем 2015 года прирос на 19,3% или16,3 млрд. рублей (всего составил – 100,6 млрд. рублей).
Основным источником формирования собственных доходовобластного бюджета Новосибирской области являются налоговые доходы, общий объемкоторых в 2016 году вырос на 19,5% по сравнению с 2015 годом и составил98,8 млрд. рублей. В 2016 году налоговые доходы обеспечили 84,3%общих доходов областного бюджета (в 2015 году – только 80,2%).
В структуре поступлений областного бюджетаНовосибирской области основными доходными источниками являются налог на прибыльорганизаций, налог на доходы физических лиц, акцизы по подакцизным товарам иналоги на имущество. Совокупные поступления по указанным источникам в 2016году составили 90,9% налоговых и неналоговых доходов областного бюджетаНовосибирской области. Наибольший прирост поступлений в 2016 году наблюдался поналогу на прибыль – 45,3%, что связано с увеличениемплатежей от финансового сектора экономики и уменьшением возвратов по налогу ине может считаться долгосрочной тенденцией. Прирост по налогу надоходы физических лиц составил – 9,8%, по акцизам – 19% (результат повышенияставок по акцизам на автомобильный бензин), по налогам на имущество – 1,8%.
Бюджетнаяполитика региона базировалась на реализации актуальных приоритетовгосударственной политики в условиях изменения экономической ситуации. Длярешения задач по обеспечению сбалансированности областного бюджетаНовосибирской области и в целях недопущения образования кредиторскойзадолженности неоднократно производились уточнения прогнозов налоговыхпоступлений и соответствующие корректировки расходной части областного бюджетаНовосибирской области, в том числе связанные с оптимизационнымимероприятиями. Одновременно обеспечивалось исполнение обязательствприоритетного характера, направленных на предоставление услуг населению иреализацию мер социальной поддержки, выполнение Указов Президента РоссийскойФедерации от 7 мая 2012 года № 596-601, 606,финансирование дорожного фонда и государственную поддержку агропромышленногокомплекса, а также выполнение обязательств по погашению и обслуживаниюгосударственного долга.
В рамках решения задачи пообеспечению предоставления гарантированныхгосударственных и муниципальных услуг постановлением ПравительстваНовосибирской области от24.03.2015 № 100-п утвержден порядок формирования, ведения и утвержденияведомственных перечней государственных услуг и работ, оказываемых и выполняемыхгосударственными учреждениями Новосибирской области. Это, прежде всего,позволяет произвести систематизацию государственных и муниципальных услуг.
В 2014-2016годах претерпели качественные изменения состав и значимость макроэкономических ибюджетных рисков. Так, реализовались опасения, связанные со снижением цен наосновные товары российского экспорта, опережающим плановые значения ростоминфляции, девальвацией рубля, изменением общих темпов социально-экономическогоразвития, сохранением неблагоприятной внешней среды, вызванной санкциями,введенными рядом государств.
Несмотря на негативное влияние внешних факторов, поитогам исполнения областного бюджета Новосибирской области за 2014-2016 годыобеспечено достижение поставленных ранее целей и результатов налоговой ибюджетной политики с одновременным соблюдением приемлемого уровнясбалансированности финансовой системы Новосибирской области.
Одним из основных результатов в сфере межбюджетныхотношений в 2014-2016 годах являетсяпринятие мер по стимулированию муниципальных образований, добившихся успехов вснижении налоговой задолженности, сформировавшейся на их территории. В рамкахэтого внесены соответствующие изменения в методику расчета субсидий нареализацию мероприятий по обеспечению сбалансированности местныхбюджетов в рамках государственной программы Новосибирской области «Управлениегосударственными финансами в Новосибирской области на 2014-2019 годы»,утвержденной постановлением Правительства Новосибирской области от15.07.2013 № 309-п, которыепредусматривают дополнительный объем средств из областного бюджетаНовосибирской области в случае снижения объемов недоимки.
Расходы областного бюджетаНовосибирской области за 2016 год составили 118,4 млрд рублей, что на 4,1%больше объема расходов за 2015 год (113,7 млрд. рублей).
Расходы на социальную сферусоставили 78,44 млрд. рублей или 66,25% (75,4 млрд. рублей в 2015году или 66,3%), в том числе:
образование – 29,6 млрд. рублей(в 2015 году – 28,7 млрд. рублей);
культура, кинематография –2,04 млрд. рублей (в 2015 году – 1,7 млрд. рублей);
здравоохранение – 19,4млрд. рублей (в 2015 году – 19,8 млрд. рублей);
социальная политика – 25,4млрд. рублей (в 2015 году – 23,4 млрд. рублей);
физическая культура и спорт– 2 млрд. рублей (в 2015 году – 1,8 млрд. рублей).
В 2016 году зарплатосодержащие расходы приросли по отношениюк 2015 году на 8,1% и составили 42,9 млрд. рублей. По отдельнымнаправлениям реального сектора экономики увеличены расходы, в том числе надорожное хозяйство на 40,5%, возмещение убытков перевозчикам на 14,5%.Материальные затраты увеличились на 31,2% или на 1,6 млрд. рублей.Нецелевая финансовая помощь муниципальным образованиям выросла на 17,9% и предоставленав сумме 10,5 млрд. рублей.
Основным результатом реализации долговой политикиНовосибирской области по итогам 2014-2016 годов является оптимизация структурыпортфеля и стоимости обслуживания долговых обязательств, сокращение уровнядолговой нагрузки на областной бюджет Новосибирской области до приемлемогоуровня.
Инструментами эффективного управления государственнымдолгом области стали:
замещение значительного объема кредитов, полученныхНовосибирской областью от кредитных организаций, более дешевыми бюджетнымикредитами;
обеспечение необходимого объема банковских кредитов вкредитном портфеле Новосибирской области в целях оперативного управлениягосударственным долгом посредством заключения контрактов с кредитнымиорганизациями на средне- и долгосрочный периоды;
осуществление эмиссии государственных облигацийНовосибирской области, что обеспечило оптимизацию структуры портфеля, расходовна его обслуживание и снижение риска рефинансирования долговых обязательстврегиона;
использование нового инструмента в решении вопросаликвидности – краткосрочного кредитования через территориальные органыФедерального казначейства для покрытия временных кассовых разрывов.
Государственный долг в 2016 году увеличился на1,1 млрд. рублей и составил на конец года – 47,9 млрд. рублей.Уровень долговой нагрузки составил на конец 2016 года – 48%.
В период с 2014 по 2016 год муниципальный долгмуниципальных образований Новосибирской области увеличился в 1,4 раза, с 13,1млрд. рублей до 18,1 млрд. рублей. В настоящее время втерриториальной структуре муниципального долга 96% приходится на муниципальныйдолг города Новосибирска.
III. Цели, задачи и направления реализацииналогово-бюджетной
и долговой политики Новосибирской области на периоддо 2030 года
Текущее изменение темпов социально-экономическогоразвития и соответственно налоговой активности в совокупности с дополнительнымиограничениями по уровню государственного долга предопределили необходимостьадаптации налогово-бюджетной политики Новосибирской области к новым условиям.
Всвязи с этим целью налогово-бюджетной политики является обеспечениедолгосрочной сбалансированности и устойчивости финансовой системы Новосибирскойобласти при безусловном выполнении принятых обязательств, в первую очередьсоциальных.
Основным критерием эффективностиналоговой политики является возможность финансового обеспечения расходныхобязательств Новосибирской области при максимальном благоприятствованииинвестиционной активности.
Основными целями налоговойполитики являются сохранение бюджетной устойчивости, получение необходимогообъема бюджетных доходов, а также поддержка предпринимательской деятельности иразвитие инвестиционной активности, для чего необходимо решение следующихзадач:
расширениеналоговой базы бюджета за счет стимулирования роста инвестиций и обеспечениеинвестиционной привлекательности области;
увеличение доходного потенциала региональных и местныхбюджетов на основе поддержки и развития малого предпринимательства;
реализацияполномочий в сфере налоговых льгот, что в конечном итоге будет способствоватьстимулированию экономического роста и развитию налогооблагаемой базы безувеличения уровня расходных обязательств бюджета;
повышение собираемостиналогов и снижение уровня недоимки.
Основной целью бюджетной политики надолгосрочную перспективу, стоящей перед областными исполнительными органамигосударственной власти Новосибирской области, является принятие расходныхобязательств , не нарушающихсбалансированности и устойчивости бюджетной системы Новосибирской области.
Соблюдение принципа единства бюджетной системыРоссийской Федерации в долгосрочном периоде будет обеспечиваться, в том числе,за счет применения единой классификации, единых перечней государственных услуг.
Обеспечение расходных обязательств необходимымиисточниками финансирования является условием реализации бюджетной политики. Дляэтого:
должен быть подтвержден безусловный приоритетисполнения действующих обязательств. Инициативы и предложения по принятию новыхрасходных обязательств будут ограничиваться, их рассмотрение будет возможноисключительно после соответствующей оценки их эффективности, пересмотранормативных правовых актов, устанавливающих действующие расходныеобязательства, и учитываться только при условии адекватной оптимизации расходовв заданных бюджетных ограничениях;
формирование дорожного фонда должно осуществляться науровне планируемых доходных источников фонда, без учета части общих доходовобластного бюджета Новосибирской области;
осуществление оказания государственной поддержкиагропромышленного комплекса с наибольшей эффективностью, исходя изпросчитываемого эффекта от финансовых вложений, сокращения направленийфинансирования, не имеющих расчетных показателей результата;
обеспечение привлечения средств федерального бюджетадля финансирования расходных обязательств субъекта и выполнение условий софинансирования. При этом запрашиваемые бюджетные ресурсыдолжны иметь реальную потребность, оценимый эффект от использования средств, несоздавая дополнительной нагрузки на областной бюджет;
принцип прозрачности и открытости будет подкрепленновыми практиками его реализации, в полном объеме будут реализованы задачи пооткрытию бюджетных данных.
Основными направлениями повышения эффективностибюджетных расходов будут:
совершенствование механизмов программно-целевогобюджетирования, как основного инструмента реализации долгосрочныхстратегических целей социально-экономического развития;
усиление принципа нуждаемости и повышения адресностипредоставления мер социальной поддержки;
повышение эффективности бюджетных инвестиций,выраженное в более строгом отборе инвестиционных проектов, увеличении долипривлеченных частных инвестиций;
совершенствование процедур предварительного ипоследующего контроля в бюджетной сфере путем организации и проведениявнутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита.
Система построения межбюджетного регулирования натерритории области будет строиться с учетом оптимального баланса бюджетнойобеспеченности как государственных, так и муниципальных полномочий. Сохранитсяпредоставление муниципальным образованиям дотаций на выравнивание бюджетнойобеспеченности и софинансирование выполненияполномочий органов местного самоуправления посредством предоставления субсидийиз областного бюджета Новосибирской области.
В целях стимулирования муниципальных образованийНовосибирской области к развитию собственного экономического и налоговогопотенциала, улучшению качества работы с налогоплательщиками, находящимися на ихтерритории, планируется внести ряд предложений по введению преференциймуниципальным образованиям, имеющим более высокие темпы экономическогоразвития.
В соответствии с правом, предоставленнымсубъекту Российской Федерации Федеральным законом от 27.05.2014№ 136-ФЗ «О внесении изменений в статью 26.3 Федерального закона «Об общихпринципах организации законодательных (представительных) и исполнительныхорганов государственной власти субъектов Российской Федерации» и Федеральныйзакон «Об общих принципах организации местного самоуправления в РоссийскойФедерации»», будет уточнен перечень полномочий по решению вопросов местногозначения, закрепляемых за муниципальными районами, городскими и сельскимипоселениями. Основной целью разграничения полномочий является повышениеэффективности расходования бюджетных средств путем концентрации финансовыхресурсов на уровне бюджета муниципального района.
Основными задачами долговойполитики Новосибирской области на долгосрочный период является обеспечениенеувеличения долговой нагрузки на областной бюджетНовосибирской области, минимизация расходов на его обслуживание, исполнениедолговых обязательств в срок и в полном объеме. Соблюдение ограничений поуровню дефицита, долговой нагрузки необходимо в соответствии условиямисоглашений, заключенных с Министерством финансов Российской Федерации опредоставлении Новосибирской области бюджетных кредитов.
В связи с принятымиобязательствами в части повышения качества управления долгом планируетсяежегодное проведение мониторинга муниципального долга, подготовка рекомендациймуниципальным образованиям по его итогам.
IV. Условия формирования и обоснование выбораварианта
социально-экономического развития в качествебазового для разработки
Бюджетного прогноза
Условия формирования Бюджетного прогноза определяютсядинамикой показателей прогноза социально-экономического развития Новосибирскойобласти на 2016-2030 годы, утвержденного постановлением ПравительстваНовосибирской области от27.12.2016 № 450-п (далее – прогноз социально-экономического развитияНовосибирской области).
Прогноз социально-экономического развитияНовосибирской области разработан на вариативной основе:
Вариант 1 (консервативный) предполагаетинерционное развитие с сохранением в прогнозируемом периоде тенденций,внешних и внутренних условий развития экономики, консервативную инвестиционнуюполитику частных компаний, ограниченные возможности бюджета регионапри относительно слабом росте потребительского спроса.
Вариант 2 (целевой) предполагает оживление и рост вэкономике вследствие расширения инвестиционных программ хозяйствующихсубъектов, поддержки государством внутреннего спроса и предложения, расширениябанковского кредитования.
В 2014-2016 годах в Новосибирской области наблюдалосьснижение темпов экономического развития и, как следствие, замедление приростадоходной части областного бюджета. В то же время отдельные показатели прогноза социально-экономического развитияНовосибирской области на 2016-2030 годы имеютболее высокие значения, чем показатели прогноза социально-экономическогоразвития Российской Федерации, положенные в основу федерального бюджета на 2017год и плановый период 2018 и 2019 годов. В связи с этим Бюджетныйпрогноз сформирован исходя из комбинированного сценариясоциально-экономического развития Новосибирской области:
на период 2017-2019 годов Бюджетный прогнозсформирован в соответствии с параметрамиобластного бюджета, установленными Законом Новосибирской области от28.12.2016 № 128-ОЗ «Об областном бюджете Новосибирской области на 2017 годи плановый период 2018 и 2019 годов»;
в основу прогноза параметров областного бюджетаНовосибирской области на 2020-2030 годы положены показатели консервативноговарианта социально-экономического развития Новосибирской области, как болеенадежного и реалистичного с точки зрения его выполнения.
При этом учтены имеющиеся в настоящее времясдерживающие факторы развития региона, а именно:
снижение финансовойустойчивости предприятий;
сокращение оборотныхсредств;
повышение ставок заемныхсредств;
замедление инвестиционнойактивности;
снижение спроса напродукцию местных товаропроизводителей;
замедление темпов ростаденежных доходов населения;
жесткие ограниченияпараметров областного бюджета при предоставлении бюджетных кредитов изфедерального бюджета, что в условиях неблагоприятной рыночной ситуациизначительно осложняет решение задачи по обеспечению сбалансированностиобластного бюджета Новосибирской области.
V. Прогноз основных характеристик областного бюджета
Новосибирской области
1. Прогноздоходов областного бюджета Новосибирской области на период до 2030 года.
Однимиз основных показателей Бюджетного прогноза являются доходы областного бюджетаНовосибирской области с выделением налоговых и неналоговых доходов,межбюджетных трансфертов.
Дляпериода 2017-2019 годов используются параметры областного бюджета Новосибирскойобласти на 2017-2019 годы, установленные Законом Новосибирской области от28.12.2016 № 128-ОЗ «Об областном бюджете Новосибирской области на 2017 годи плановый период 2018 и 2019 годов».
Расчет налоговых доходовБюджетного прогноза произведен в разрезе доходных источников на основаниипоказателей прогноза социально-экономического развития Новосибирской области ипрогноза долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерациина период до 2030 года, разработанного Министерством экономическогоразвития Российской Федерации.
Расчет неналоговых доходов Бюджетногопрогноза на 2017-2019 годы произведен по данным главных администраторов доходовобластного бюджета Новосибирской области в разрезе источников неналоговыхдоходов, на период 2020-2030 годов – на основании показателей прогнозасоциально-экономического развития Новосибирской области на 2016-2030 годы.
Расчетпрогноза поступлений межбюджетных трансфертов произведен следующим образом:
дотации и субвенции рассчитаны на основаниипоказателей прогноза долгосрочного социально-экономического развития РоссийскойФедерации на период до 2030 года;
субсидии и прочие межбюджетные трансферты рассчитаныисходя из сохранения уровня пропорции к общему объему налоговых иненалоговых доходов областного бюджета Новосибирской области.
2. Прогноз расходов областного бюджетаНовосибирской области на период до 2030 года.
Прогноз расходов областного бюджета Новосибирскойобласти на период до 2030 года сформирован исходя изпрогноза поступлений по налоговым и неналоговым доходам областного бюджетаНовосибирской области и ограничений, связанных с необходимостью формированиябездефицитного бюджета. Данные ограничения предопределили предельный объемрасходов областного бюджета Новосибирской области, равный объему доходов извсех источников.
Необходимость дальнейшего развития программно-целевогобюджетирования, а также обязательства, принятые Новосибирской областьюв рамках заключенных соглашений с Министерством финансов РоссийскойФедерации о предоставлении бюджетных кредитов, обусловили необходимостьустановления жестких ограничений в части распределения расходовпо программным и непрограммным направлениям расходов областного бюджетаНовосибирской области.
На период 2017-2019 годов указаны основные параметрырасходов областного бюджета Новосибирской области и объемы финансового обеспечениягосударственных программ Новосибирской области в соответствии с ЗакономНовосибирской области от 28.12.2016 № 128-ОЗ «Обобластном бюджете Новосибирской области на 2017 год и плановый период 2018 и2019 годов».
На период 2020-2030 годов доля непрограммных расходовустановлена на уровне 5% от всех расходов, что определяется условиямисоглашений с Министерством финансов Российской Федерации о предоставленииНовосибирской области бюджетных кредитов. Кроме того, условия формированияБюджетного прогноза предопределили целесообразность приоритезациисостава расходов, с использованием программной структуры бюджета,аккумулирующей объемы финансового обеспечения государственных программ напериод их действия с распределением всего объема потенциальной величинырасходов. В целях прогнозирования предельного объема финансового обеспечения надолгосрочный период до 2030 года государственные программы были объединены врасширенные направления. По каждому направлению выделены зарплатосодержащиерасходы, материальные затраты, расходы на меры социальной поддержки,мероприятия и капитальные вложения. Их объем (за исключением расходов накапитальные вложения) определен исходя из потребности, ожидаемой на основепрогноза социально-экономического развития Новосибирской области. Прогнозрасходов на капитальные вложения осуществлен исходя из возможностей,сформировавшихся после полного обеспечения защищенных расходов (зарплатосодержащие расходы, материальные затраты, мерысоциальной поддержки и мероприятия). В совокупности примененные подходыпозволили сформировать оптимальный и наиболее вероятный состав программной инепрограммной частей расходов областного бюджета Новосибирской области сгруппировкой в разрезе основных направлений деятельности и определитьпредельные объемы расходов государственных программ.
3. Прогноз параметров государственного долгаНовосибирской области на период до 2030 года.
Замедленный прирост собственной доходной базыобластного бюджета Новосибирской области в совокупности с ограничениями поуровню дефицита и долговой нагрузки, установленными условиями соглашений,заключенных с Министерством финансов Российской Федерации, опредоставлении Новосибирской области бюджетных кредитов предопределилинеобходимость формирования сбалансированного бездефицитного бюджетаНовосибирской области на весь прогнозный период до 2030 года. В связи с этимпредполагается, что объем государственного долга изменяться не будет. Вместе стем будут происходить изменения, отвечающие требованиям оптимизации структурыгосударственного долга, в целях минимизации стоимости заимствований. В соответствии с рекомендациями Министерствафинансов Российской Федерации планируется использование облигаций как источникадолгосрочного финансирования. В настоящее время ценные бумаги в структурегосударственного долга Новосибирской области составляют 32%, а в структуремуниципального долга муниципальных образований Новосибирской области 49%.
Результатом такой политики станет поступательноеснижение долговой нагрузки на областной бюджет Новосибирской области.
Основные показатели областного бюджета Новосибирскойобласти на долгосрочный период до 2030 года приведены в приложении № 1.
Показатели финансового обеспечения государственныхпрограмм Новосибирской области и по основным направлениям деятельности за счетсредств областного бюджета Новосибирской области до 2030 года приведеныв приложении № 2.
VI . Рискиреализации Бюджетного прогноза
У словия прогноза социально-экономического развитияНовосибирской области на 2016-2030 годы основываются на текущей ситуации,сравнительно консервативных оценках и гипотезах, что в значительной мереминимизирует возможности для возникновения бюджетных рисков, заключающихсяв вероятности невыполнения принятых обязательств в связи с нарушениямив движении бюджетных ресурсов и их пропорциях.
Основной долгосрочнойугрозой реализации Бюджетного прогноза является несбалансированность областногобюджета Новосибирской области. В связи с этим основные риски следующие.
1. Снижениеуровня доходов, в первую очередь налоговых и неналоговых.
Основная угроза состоит ввозможности снижения доходной части областного бюджета Новосибирской области доуровня, при котором окажется невозможным исполнение принятых расходныхобязательств.
Внутренние источники риска:
недостижение показателей прогноза социально-экономическогоразвития Новосибирской области в части роста инвестиций, объемов промышленногопроизводства, прибыли организаций и доходов населения, как следствие снижениеналогооблагаемой базы по основным региональным налогам;
использованиенедобросовестными налогоплательщиками схем уклонения от уплаты налогов иполучения необоснованной налоговой выгоды;
сокращение производстваподакцизной продукции на территории области из-за неопределенности перспективдальнейшего развития пивоваренной и алкогольной отраслей.
Внешние источники риска:
изменения налоговогозаконодательства в части установления налоговых ставок, налоговых льгот ираспределения налоговых платежей по уровням бюджетной системы;
внесение изменений вмежбюджетные отношения или принятие на федеральном уровне решений,приводящих к снижению доходного потенциала регионов и муниципалитетов.
Указанные риски имеютнизкую вероятность наступления и потенциально предсказуемы в кратко- исреднесрочном периоде.
Основные мероприятия попрофилактике бюджетного риска состоят в:
постоянном мониторингесоциально-экономической ситуации в Новосибирской области;
совершенствовании методовпрогнозирования параметров областного бюджета Новосибирской области,использовании их в целях своевременного предсказания наступления риска, ихоперативному предупреждению.
2. Рост расходовобластного бюджета Новосибирской области темпами, превышающими темпы роста доходов.
Основной риск состоит ввозможности превышения расходов областного бюджета Новосибирской области наддоходами, что окажет влияние на рост объема государственного долга и создастусловия неисполнения расходных обязательств областного бюджета.
Внутренними источникамивозникновения данного риска являются:
увеличение расходовобластного бюджета по направлениям, сохраняющим резервы оптимизации расходов;
рост цен на товары и услугиестественных монополий, осуществляющих деятельность в Новосибирской области;
рост уровня социальнойнапряженности, безработицы и, как следствие, рост расходов на социальнуюподдержку населения.
К внешним (не зависящим отфинансовой политики Новосибирской области) источникам риска относятся:
высокий темп инфляции,приводящий к росту расходов на закупку товаров и услуг;
изменения бюджетнойполитики Российской Федерации в части перераспределения дополнительныхполномочий на уровень субъектов;
ухудшение экономическойситуации в Новосибирской области, обусловленное ухудшением общей макроэкономическойситуации в Российской Федерации.
Риски, возникающие извнешних источников, имеют низкую вероятность наступления в долгосрочнойперспективе. Риски, возникающие по внутренним причинам, имеют более высокуювероятность наступления, но их появление находится в пределах полномочийобластных исполнительных органов государственной власти Новосибирской области иможет быть предупреждено путем реализации комплекса профилактических мер.
Основные мероприятия по профилактике бюджетного рисказаключаются в:
регулярном проведении мониторинга изменений бюджетного(особенно в части передачи/принятия новых расходных обязательств)законодательства, принимаемых расходных обязательств на наличие соответствующихассигнований в целях выравнивания бюджетной нагрузки;
реализации политики по оптимизации и сдерживанию ростарасходов, повышении их эффективности.
3. Рост долговой нагрузки на областной бюджетНовосибирской области.
Основные риски роста объемагосударственного долга Новосибирской области и долговой нагрузки на бюджетсвязаны с недопоступлением налоговых и неналоговыхдоходов областного бюджета Новосибирской области, исполнением областногобюджета Новосибирской области с дефицитом, а также необходимостьюсвоевременного исполнения долговых обязательств и возможностью возникновенияпросроченной задолженности.
В целом риск являетсяуправляемым и зависит от корректного прогнозирования и исполнения доходовобластного бюджета Новосибирской области, политики оптимизации и сдерживаниярасходов областного бюджета, его бездефицитного исполнения.
_________
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1
к бюджетному прогнозу
Новосибирской области
до 2030 года
Основные показатели бюджета Новосибирской области на период до2030 года
тыс.руб .
| Наименование | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
| Всего доходов, в том числе | 115 942 868,7 | 119 267 970,9 | 124 778 536,3 | 136 876 631,7 | 144 711 705,4 | 152 911 520,3 | 161 876 590,6 | 171 518 537,5 | 181 425 418,6 | 192 031 477,0 | 203 656 229,9 | 216 347 794,2 | 230 293 264,5 | 246 893 754,8 |
| Налоговые доходы | 99 244 080,3 | 107 517 613,0 | 114 200 964,7 | 118 962 528,0 | 125 823 322,3 | 133 113 805,7 | 141 129 913,8 | 149 777 809,3 | 158 763 265,3 | 168 368 998,2 | 178 957 563,5 | 190 556 867,0 | 203 345 569,0 | 218 713 555,4 |
| Неналоговые доходы | 1 481 733,3 | 1 307 750,1 | 1 326 267,7 | 1 377 992,1 | 1 431 733,8 | 1 487 571,4 | 1 545 586,7 | 1 605 864,6 | 1 654 040,5 | 1 703 661,7 | 1 754 771,6 | 1 807 414,7 | 1 861 637,1 | 1 917 486,2 |
| Межбюджетные трансферты | 15 217 055,1 | 10 442 607,8 | 9 251 303,9 | 16 536 111,6 | 17 456 649,3 | 18 310 143,2 | 19 201 090,1 | 20 134 863,6 | 21 008 112,8 | 21 958 817,1 | 22 943 894,7 | 23 983 512,5 | 25 086 058,4 | 26 262 713,1 |
| Всего расходов, в том числе | 116 243 201,0 | 119 267 970,9 | 124 778 536,3 | 136 876 631,7 | 144 711 705,4 | 152 911 520,3 | 161 876 590,6 | 171 518 537,5 | 181 425 418,6 | 192 031 477,0 | 203 656 229,9 | 216 347 794,2 | 230 293 264,5 | 246 893 754,8 |
| Программные направления | 111 241 651,2 | 107 716 582,9 | 105 900 725,8 | 130 032 800,1 | 137 476 120,1 | 145 265 944,3 | 153 782 761,1 | 162 942 610,6 | 172 354 147,7 | 182 429 903,2 | 193 473 418,4 | 205 530 404,5 | 218 778 601,3 | 234 549 067,0 |
| Непрограммные направления | 5 001 549,8 | 11 551 388,0 | 18 877 810,5 | 6 843 831,6 | 7 235 585,3 | 7 645 576,0 | 8 093 829,5 | 8 575 926,9 | 9 071 270,9 | 9 601 573,9 | 10 182 811,5 | 10 817 389,7 | 11 514 663,2 | 12 344 687,7 |
| Дефицит/профицит | -300 332,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Государственный долг | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 | 48 159 970,4 |
_________
ПРИЛОЖЕНИЕ № 2
к бюджетному прогнозу
Новосибирской области
до 2030 года
Показатели финансового обеспечения государственных программНовосибирской области из средств областного бюджета на период до 2030 года
тыс. руб.
| Наименование государственных программ (основных направлений) Новосибирской области | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
| Развитие здравоохранения | 19 943 124,3 | 20 775 444,5 | 21 149 386,3 | 23 460 150,7 | 24 538 927,5 | 25 664 873,2 | 26 857 331,7 | 28 113 696,9 | 29 345 715,6 | 30 645 337,3 | 32 028 932,1 | 33 500 777,9 | 35 071 541,6 | 36 806 679,0 |
| Государственная программа Новосибирской области "Развитие здравоохранения Новосибирской области на 2013- 2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 07.05.2013 № 199-п) | 19 943 124,3 | 20 775 444,5 | 21 149 386,3 | 19 970 979,2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Развитие регионального рынка труда | 3 928 356,8 | 3 666 038,9 | 3 668 940,0 | 3 626 741,2 | 4 628 748,0 | 4 834 870,4 | 5 050 286,4 | 5 275 420,0 | 5 535 651,3 | 5 811 031,4 | 6 102 543,2 | 6 411 237,4 | 6 738 236,9 | 7 084 742,0 |
| Государственная программа Новосибирской области "Региональная программа развития среднего профессионального образования Новосибирской области на 2015-2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 06.09.2013 № 380-п) | 2 623 435,4 | 2 388 117,9 | 2 388 572,9 | 3 127 764,2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Оказание содействия добровольному переселению в Новосибирскую область соотечественников, проживающих за рубежом, на 2013-2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 06.08.2013 № 347-п) | 19 662,2 | 3 687,5 | 3 232,5 | 3 232,5 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Содействие занятости населения в 2014-2020 годах" (постановление Правительства Новосибирской области от 23.04.2013 № 177-п) | 1 285 259,2 | 1 274 233,5 | 1 277 134,6 | 495 744,5 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Управление государственными финансами | 13 910 150,5 | 9 178 614,3 | 8 681 433,9 | 13 726 653,9 | 16 582 205,8 | 17 249 688,2 | 17 944 079,7 | 18 666 467,0 | 19 246 853,5 | 19 846 119,8 | 20 464 938,1 | 21 104 008,2 | 21 764 059,2 | 22 445 850,7 |
| Государственная программа Новосибирской области "Управление государственными финансами в Новосибирской области на 2014-2019 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 15.07.2013 № 309-п) | 13 910 150,5 | 9 178 614,3 | 8 681 433,9 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Развитие системы социальной поддержки населения | 20 184 181,2 | 20 558 127,9 | 20 554 501,2 | 23 084 999,0 | 24 027 104,4 | 25 005 777,5 | 26 024 477,1 | 27 084 848,1 | 27 982 911,8 | 28 914 074,6 | 29 879 773,1 | 30 881 518,3 | 31 920 901,3 | 32 999 597,2 |
| Государственная программа Новосибирской области "Развитие системы социальной поддержки населения и улучшение социального положения семей с детьми в Новосибирской области на 2014-2019 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 31.07.2013 № 322-п) | 20 184 181,2 | 20 558 127,9 | 20 554 501,2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Юстиция | 771 188,1 | 726 468,5 | 691 155,9 | 737 706,0 | 771 908,6 | 807 714,1 | 845 198,2 | 884 440,5 | 934 939,3 | 988 678,5 | 1 045 879,6 | 1 106 779,7 | 1 171 632,6 | 1 240 709,7 |
| Государственная программа Новосибирской области "Юстиция" на 2014-2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 14.05.2013 № 220-п) | 771 188,1 | 726 468,5 | 691 155,9 | 410 971,7 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Развитие системы образования | 25 626 256,5 | 26 331 656,9 | 26 238 982,3 | 26 285 082,3 | 31 499 877,1 | 33 468 195,0 | 35 648 562,5 | 38 012 585,5 | 40 444 452,6 | 43 060 549,9 | 45 957 757,9 | 49 148 934,6 | 52 689 767,8 | 57 011 095,6 |
| Государственная программа Новосибирской области "Развитие образования, создание условий для социализации детей и учащейся молодежи в Новосибирской области на 2015-2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 31.12.2014 № 576-п) | 25 626 256,5 | 26 331 656,9 | 26 238 982,3 | 26 285 082,3 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Развитие промышленности, малого и среднего предпринимательства | 223 319,1 | 274 537,3 | 274 537,3 | 519 798,4 | 602 637,4 | 662 080,0 | 730 602,9 | 806 709,3 | 894 203,5 | 989 801,5 | 1 098 342,9 | 1 220 428,9 | 1 358 817,9 | 1 535 180,0 |
| Государственная программа Новосибирской области "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в Новосибирской области на 2017-2022 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 31.01.2017 № 14-п) | 126 319,1 | 155 537,3 | 155 537,3 | 95 340,0 | 113 690,0 | 120 290,0 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности в Новосибирской области на 2015-2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 28.07.2015 № 291-п) | 97 000,0 | 119 000,0 | 119 000,0 | 100 000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Развитие экономической активности и совершенствование государственного управления | 926 521,3 | 796 633,6 | 779 713,6 | 875 483,8 | 959 243,6 | 1 319 985,4 | 1 448 850,2 | 1 591 396,3 | 1 764 935,2 | 1 954 326,6 | 2 168 054,7 | 2 407 309,6 | 2 677 010,4 | 3 014 683,3 |
| Государственная программа Новосибирской области "Повышение качества и доступности предоставления государственных и муниципальных услуг в Новосибирской области на 2015-2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 09.12.2014 № 477-п) | 421 792,6 | 397 292,6 | 397 292,6 | 397 292,6 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Стимулирование инвестиционной и инновационной активности в Новосибирской области на 2015-2021 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 01.04.2015 № 126-п) | 504 728,7 | 399 341,0 | 382 421,0 | 478 191,2 | 478 191,2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Развитие жилищно-коммунального хозяйства, повышение энергоэффективности и обеспечение безопасности жизнедеятельности | 2 625 590,7 | 1 682 259,6 | 1 699 179,6 | 3 422 558,8 | 2 966 959,9 | 3 210 402,9 | 3 486 309,0 | 3 789 780,2 | 4 147 606,6 | 4 536 824,9 | 4 973 899,7 | 5 461 159,6 | 6 008 162,0 | 6 687 658,3 |
| Государственная программа Новосибирской области "Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения Новосибирской области на период 2015-2020 годов" (постановление Правительства Новосибирской области от 27.03.2015 № 110-п) | 785 130,1 | 684 069,1 | 684 069,1 | 673 233,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности Новосибирской области на 2015-2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 16.03.2015 N 89-п) | 60 000,0 | 20 411,0 | 0,0 | 86 075,9 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Жилищно-коммунальное хозяйство Новосибирской области в 2015-2020 годах" (постановление Правительства Новосибирской области от 16.02.2015 № 66-п) | 1 780 460,6 | 952 279,5 | 973 610,5 | 2 283 570,1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Развитие системы обращения с отходами производства и потребления в Новосибирской области в 2015-2020 годах" (постановление Правительства Новосибирской области от 19.01.2015 № 10-п) | 0,0 | 25 500,0 | 41 500,0 | 210 000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Развитие общественного транспорта и регионального дорожного хозяйства | 12 831 977,7 | 13 374 020,1 | 12 071 497,5 | 13 582 000,1 | 12 556 645,1 | 13 695 696,4 | 18 650 714,1 | 20 525 395,7 | 22 665 691,5 | 25 002 152,9 | 27 651 297,7 | 30 627 638,6 | 33 997 610,7 | 38 282 825,5 |
| Государственная программа Новосибирской области "Обеспечение доступности услуг общественного пассажирского транспорта, в том числе Новосибирского метрополитена, для населения Новосибирской области на 2014-2021 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 24.02.2014 № 83-п) | 2 593 465,5 | 2 593 465,5 | 2 593 465,5 | 2 262 965,9 | 2 262 965,9 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Повышение безопасности дорожного движения на автомобильных дорогах и обеспечение безопасности населения на транспорте в Новосибирской области в 2015-2020 годах" (постановление Правительства Новосибирской области от 03.12.2014 № 468-п) | 693 105,5 | 690 198,6 | 510 000,0 | 2 005 837,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Развитие автомобильных дорог регионального, межмуниципального и местного значения в Новосибирской области в 2015-2022 годах" (постановление Правительства Новосибирской области от 23.01.2015 № 22-п) | 9 545 406,7 | 10 090 356,0 | 8 968 032,0 | 9 313 197,2 | 9 539 810,6 | 9 761 688,0 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Культура | 2 055 093,9 | 2 440 004,7 | 2 336 734,2 | 2 633 958,8 | 2 784 697,7 | 2 942 787,4 | 3 114 038,5 | 3 297 316,7 | 3 524 305,8 | 3 768 166,7 | 4 033 963,1 | 4 322 938,2 | 4 638 352,1 | 5 000 769,8 |
| Государственная программа Новосибирской области "Культура Новосибирской области на 2015-2020 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 03.02.2015 № 46-п) | 2 055 093,9 | 2 440 004,7 | 2 336 734,2 | 2 014 902,9 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Развитие региональной информационной инфраструктуры | 1 901 617,2 | 1 711 511,7 | 1 720 670,1 | 1 441 720,4 | 2 084 747,9 | 1 998 225,4 | 2 086 205,9 | 2 178 506,9 | 2 262 034,9 | 2 349 511,3 | 2 441 769,6 | 2 539 034,1 | 2 641 850,6 | 2 753 523,8 |
| Государственная программа Новосибирской области "Построение и развитие аппаратно-программного комплекса "Безопасный город" в Новосибирской области на 2016-2021 годы" (постановление Правительства Новосибирской области от 14.12.2016 № 403-п) | 399 858,0 | 350 167,6 | 359 326,0 | 348 465,1 | 324 965,1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Государственная программа Новосибирской области "Развитие инфраструктуры информационного общества Новосибирской области на 2015 - 2020 годы" (Постановление Правительства Новосибирской области от 04.03.2015 № 70-п) | 1 |